Joined: 17 Nov 2005 Posts: 22 Location: Осипова Е.Н. Occupation: ООО "НИК "Тиамат" Interests: Калуга
Posted: 09 Aug 2007 13:34 Post subject: Цена за единицу на складе
Получен товар, 12 шт. В модуле Покупки стоит цена за единицу 1762, сумма 21144,70 без НДС. Формируем продажу. В заказе цена продажи за единицу - 3157,50. Формируется накладная. На экране - цена списания - 21144,70, сумма списания - 253728,84, если войти в саму номенклатуру для корректировки, то там - цена - 3157,50, сумма 37890, т.е. все нормально.
Формируются проводки 621 - 9012 - 37890
902 - 411 - 253728,84
УРН23 - 253728,84
Ничего не могу понять, подскажите где откорректировать и почему такое может происходи
Joined: 05 Apr 2007 Posts: 51 Location: Надежда Бакина Occupation: БЭСТ-Программы(Консультант) Interests: МОСКВА
Posted: 09 Aug 2007 15:33 Post subject:
Добрый день
1.Как настроен счет учета ТМЦ?:
(способ хранения и метод учета).
2.Какой типовой операцией по реализации воспользовались ? _________________ С уважением,
Надежда Баки
Joined: 17 Nov 2005 Posts: 22 Location: Осипова Е.Н. Occupation: ООО "НИК "Тиамат" Interests: Калуга
Posted: 09 Aug 2007 18:08 Post subject:
Способ хранения - сортовой
метод учета - по фактическим ценам
Проводка использовалась, которая была в программе,
а именно типовая операция по реализации со склада - 06
учет себестоимости при оплате оплаченного товара
калькул. 004
Joined: 05 Apr 2007 Posts: 51 Location: Надежда Бакина Occupation: БЭСТ-Программы(Консультант) Interests: МОСКВА
Posted: 13 Aug 2007 15:45 Post subject:
Добрый день!
1.У Вас был приход на новый номенклатурный номер или по этой номенклатуре есть остатки?(Если есть то какие: кол-во и цена остатка за единицу?
2.Как настроена формула суммы в типовой операции реализации("товары.Готовая прод-ция"-"настройка,Справочники" - "Основная настройка" - "Справочник типовых операций" - "реализация со склада" - т/о У06(шаблон проводки2 Дт 902 Кт #1 и шаблон проводки3 Дт УРН23 #0 ).(Очень странный порядок суммы).
3,У Вас цена за штуку 1762-00 б/НДС,пришло 12 штук и получаем сумму б/НДС 21144-00.А почему у Вас 21144-70? И уж тогда, пожалуйста,подробно напишите,как делаете приходную накладную. _________________ С уважением,
Надежда Баки
Joined: 17 Nov 2005 Posts: 22 Location: Осипова Е.Н. Occupation: ООО "НИК "Тиамат" Interests: Калуга
Posted: 17 Aug 2007 12:58 Post subject:
Я вроде отправляла Вам ответ на Ваши вопросы, они не поступили?
Дублирую еще раз.
1. Приход был на новый номенклатурный номер
2. Формулу суммы я не трогала, это настройки были в системе.
#2 9012 S
902 #1 S0
УРН23 #0 S0
Кор.счет 621, модель калькуляции 004
3. Предприятие работает по упрощенке. Может действительно я запуталась. Накладная формируется из Товары-Реализация со склада, на основании счет-фактуры. После выделения НДС получается
21144,07. Пр формировании счета-фактуры 21144,07 на 12 ровно не делится, поэтому ввожу количество, а потом не цену за единицу, а общую. сумму в строку Сумма.
И попутно подскажите пожалуйста, как правильно делать. Предприятие на упрощенке, а товар закупается с НДС. Номенклатуру на складе нужно было создавать с учетом НДС или нет. Я создала без НДС. И теперь в сумму прихода по всем документам НДС не попадает, и продажи получаются без НДС. Или нужно было как-то по другому?
Joined: 05 Apr 2007 Posts: 51 Location: Надежда Бакина Occupation: БЭСТ-Программы(Консультант) Interests: МОСКВА
Posted: 22 Aug 2007 12:51 Post subject:
Добрый день!
Воспроизвести Ваш пример( с Вашими цифрами про реализации) не удается.Давайте пройдем по всей цепочке движения товара:
1,ЗАКУПКА.
"Товары.Продукция" -> "Учет движения товаров"-> "Закупка товаров"-> Выбираем типовую операцию У07или У08 -> В спецификации накладной указываем кол-во -12 шт., Сумма поставки 21144.07, программа формирует стоимость на складе 24950.00 и цену фактическую 2079.16667(т.е. на складе учитываем с НДС, т.к. у Вас УСН).Сформированы проводки: Дт411 Кт 601 24950.00(На сумму поставки с НДС.
2.ПРОДАЖА.
"Продажи.Клиенты "-> "Книга учета заказов"-> Формируем заказ, модель калькуляции 010(без калькуляции) отпускная цена -3157,50 сумма 37890."Товары.Продукция"-> ""Учет движения товаров"->
"Реализация со склада"->Типовая операция У06 -> В документе указываем модель калькуляции 010 и выбираем сформированный заказ.Программа формирует спецификацию по заказу и проводки :
Дт621 Кт 9012 37890.00
902 411 24950.00
УРН23 24950.00
Все правильно? Или Вы выбрали другую схему обработки документов? _________________ С уважением,
Надежда Баки
Joined: 17 Nov 2005 Posts: 22 Location: Осипова Е.Н. Occupation: ООО "НИК "Тиамат" Interests: Калуга
Posted: 25 Aug 2007 15:22 Post subject:
Не совсем. Согласно руководства Бэст-5 раздел 3. Налоговый учет, п.2 Упрощенная система налогообложения, раздел 2.3. при проведении платежного поручения формируем проводку по типовой операции У21, т.е. НДС сразу выделяется и идет в затраты, а товар приходуется без НДС (что мне не совсем нравится, т.с. труднее отслеживать цифры в книге по УСН), а при оформлении расходной накладной применяем типовую операцию У06, списывается себестоимость товара в момент реализации, без НДС, как раз вот эта себестоимость и не считается.
Приход товара я делаю сначала счет-фактуру поставщика, а на основании ее формиреутся приходная накладная. Пока мало операций, что Вы можете посоветовать по ведению учета, так как написали Вы?
И еще столкнулась с такой ерундой. Приход товара, две позиции, в приходной накладной все правильно, цена кажной позиции правильная, 8552,03 и 5781,36, т.е. 14303,39,
проводка 411-601 - 14303,39
при реализации почему-то вся эта сумма списывается как цена по первой позиции, а именно в накладной расходной стоит цена списания
1. Первая позиция - 14303,39
2. Вторая позиция правильно - 5781,36
Ничего не понимаю, почему это происходит, модель калькуляции 10.
Joined: 05 Apr 2007 Posts: 51 Location: Надежда Бакина Occupation: БЭСТ-Программы(Консультант) Interests: МОСКВА
Posted: 29 Aug 2007 14:14 Post subject:
Добрый день!
В Руководстве пользователя БЭСТ5(Раздел2. Налоговый учет .Упрощенная система налогообложения.) в п.2.3. приведены рекомендации по ведению учета для УСН. Операция приобретения товаров для последующей реализации и сумма уплаченного поставщику товара НДС при регистрации платежного документа на оплату в выписке банка списывается на расходы в соответствии со ст.346.16 п.8 (НК РФ(Часть вторая)).
Если использовать типовые операции, указанные в Руководстве, то получаем в Вашем случае:
1.При регистрации платежного поручения ("Финансы"- "Счета в банках"- "Выписки банка" - "Расчетные счета"
Дт 601 Кт 51 24950,00 (Если сумма оплаты равнв сумме поставки)
Дт 193 Кт 601 3805.93 НДС
УРН01-05 3805.93 НДС
2.При оприходовании товара(Приложение "Товары.Продукция"- "Учет движения товаров") -
"Закупка товаров" типовая операция 03)
Дт 411 Кт 601 21144.07
3. При реализации товара (типовая операция У06)
Дт 621 Кт 9012 37890.00 ( покупная ст-ть товара)
Дт 902 Кт 411 21144.07 ( складская ст-ть товара)
УРН23 21144.07 (списана складск. себестоимость для УСН)
Вы сначала формируете счет-фактуру поставщика,("Закупки.Поставщики" - "Ведение книги покупок"-
"Реестр счетов-фактур" ),а на основании ее формиреутся приходная накладная.При вводе документа после заполнения поля"Поставщик" в поле "Счет -фактура" по F2 выбираете счет-фактуру и на запрос
"Формирование цены поставки" выбираете вариант с НДС, включеным в цену поставки.Далее как при обычном вводе приходного док- _________________ С уважением,
Надежда Баки
You cannot post new topics in this forum You cannot reply to topics in this forum You cannot edit your posts in this forum You cannot delete your posts in this forum You cannot vote in polls in this forum
FAQ
Search
Memberlist
Usergroups
Register
Profile
Log in to check your private messages
Log in
